- Le concept d’« émissions financées » a suscité une large attention alors que les pays et les industries cherchent à réduire leur empreinte carbone.
- Comprendre et atténuer les émissions financées – qui résultent d’activités financières – peut contribuer à favoriser la transition vers une économie verte.
- En intégrant l’ESG dans la prise de décision financière, le secteur financier peut s’attaquer aux émissions financées et devenir la porte d’entrée vers une économie plus verte.
L’urgence de lutter contre le changement climatique et de passer à une économie plus verte est devenue de plus en plus évidente ces dernières années. Alors que les pays et les industries s’efforcent de réduire leur empreinte carbone, le concept d’« émissions financées » a suscité une large attention.
Le terme fait référence aux émissions résultant des investissements et des activités financières, y compris les prêts, les investissements et les portefeuilles. Comprendre et atténuer les émissions financées offre une opportunité de remodeler nos systèmes financiers et de conduire la transition vers une économie plus verte.
Selon Changement d’étapeSelon les estimations de l’Inde, plus de 15 % des émissions de gaz à effet de serre de l’Inde peuvent être attribuées à la production et à la consommation de biens et de services financés par les banques commerciales régulières, avec un effet multiplicateur important sur le reste de l’économie. Ce chiffre stupéfiant montre à quel point les institutions financières sont particulièrement bien placées pour influencer d’autres acteurs par le biais de leurs activités d’investissement et de prêt.
L’analyse de rentabilisation pour que les institutions financières fixent des objectifs nets zéro pour leurs portefeuilles d’investissement et de prêt repose sur une justification en quatre parties :
Politique: Les institutions financières ayant des objectifs sont mieux placées pour répondre aux nouveaux ajustements réglementaires alors que les gouvernements intensifient leurs efforts d’action climatique.
Résilience: Modèles commerciaux à l’épreuve du temps en atténuant les risques liés au climat pour les portefeuilles.
Demande: Les clients exigent de plus en plus des actions climatiques de la part des institutions financières.
Innovation: Les objectifs fondés sur la science (SBT) aident à orienter l’innovation des institutions financières vers des produits à marge potentiellement plus élevée qui favorisent les réductions d’émissions.
Les émissions financées devraient-elles être une priorité de l’action climatique ?
Pour une atténuation efficace du changement climatique, les institutions financières doivent aborder de manière holistique les engagements, la mesure des émissions/la divulgation, l’analyse de scénarios, la définition d’objectifs, les actions d’implantation et les rapports.
Fait encourageant, les SBT des institutions financières quadruplé à l’échelle mondiale en 2022, mené par des institutions américaines, européennes, taïwanaises et sud-coréennes. Cependant, de nombreux engagements ne couvrent que les émissions des scopes 1 et 2, qui concernent celles détenues ou contrôlées par l’entreprise elle-même.
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Comprendre l’importance des émissions indirectes couvertes par le scope 3, les investissements de catégorie 15 – également appelés « émissions financées » – implique de réévaluer comment quantifier et qualifier ces émissions aval attribuables aux activités de prêt et d’investissement. Pour certaines institutions financières, ces émissions sont environ 700 fois supérieur à leurs émissions directes et, par conséquent, devrait être une priorité majeure.
La mesure et l’attribution des émissions associées aux produits et services dans diverses zones géographiques, secteurs, types de produits et secteurs d’activité présentent des défis uniques pour toute institution financière.
Il est essentiel de déterminer les limites de la portée, les approches de calcul et les points de contact pertinents avec le produit financier, le client, la géographie, le secteur et les actifs d’exploitation sous-jacents.
Des solutions pour lutter contre les émissions financées
Estimer et attribuer les émissions financées est un exercice complexe, avec de nombreux risques potentiels liés au double comptage. Il existe plusieurs produits et services sur le marché qui tentent de simplifier le parcours net zéro pour les institutions financières.
- Changement d’étape est une plateforme de durabilité d’entreprise qui donne aux entreprises mondiales et aux institutions financières les capacités d’accélérer leur transition vers le net zéro. Sa solution basée sur le cloud pour les institutions financières est spécialement conçue pour calculer en temps réel les émissions financées au niveau des prêts, entreprendre la planification de scénarios et l’évaluation de l’impact des risques en ligne avec Scénarios climatiques du Network for Greening Financial Services (NGFS), fixer des objectifs d’émissions financées conformes aux normes mondiales de zéro net et élaborer une feuille de route stratégique pour aligner le portefeuille sur les objectifs fixés. StepChange travaille avec certaines des plus grandes banques indiennes et a représenté 250 millions de tonnes de CO2e dans les émissions financées, soit près de 8 % des émissions totales de l’Inde.
- Sustainalytics fournit des analyses et des notations environnementales, sociales et de gouvernance (ESG) aux investisseurs et aux gestionnaires d’actifs. Sa plateforme offre des données complètes sur les facteurs environnementaux, y compris les émissions de carbone, ainsi que d’autres mesures ESG, aidant les investisseurs à évaluer les performances de développement durable de leurs portefeuilles.
- Solutions de financement durable Bloomberg offre une suite d’outils et de produits de données qui aident les professionnels de la finance à analyser et à intégrer les facteurs ESG dans leurs décisions d’investissement grâce à l’accès aux données ESG, aux informations sur la tarification du carbone et à l’analyse des risques climatiques.
- Refinitiv ESG Analytics propose une gamme de solutions d’analyse ESG, y compris des outils de gestion et de reporting des données d’émissions pour aider les organisations à mesurer et à divulguer leurs émissions de carbone, à évaluer les risques liés au climat et à suivre les performances en matière de développement durable.
- Persefoni est une plateforme de reporting ESG et de développement durable basée aux États-Unis qui aide les institutions financières à rationaliser la comptabilité carbone, les rapports sur les gaz à effet de serre de qualité investisseur et la planification de la décarbonation.
Action sur les émissions financées en Inde
Compte tenu de la taille de l’économie indienne, une banque parmi les cinq premières peut s’attendre à avoir une empreinte d’émissions financées supérieure à 50 millions de tonnes d’équivalent CO2, soit plus que les émissions totales attribuées à des pays comme la Norvège et la Suisse, estimations de StepChange suggérer.
En outre, une grande majorité du financement des sociétés indiennes et des petites entreprises provient des banques par le biais de prêts plutôt que d’actions ou d’obligations, ce qui signifie que les banques peuvent planifier un rôle démesuré pour aider à décarboner l’économie indienne.
La Reserve Bank of India (RBI) a publié son Document de réflexion sur le risque climatique et la finance durable en juillet 2022, ainsi que les résultats d’une enquête sur le risque climatique et la finance durable réalisée en janvier 2022.
Selon l’évaluation de RBI, les réponses à l’enquête indiquent que bien que les banques indiennes aient commencé à prendre des mesures en matière de risque climatique et de financement durable, il existe d’énormes lacunes et un besoin d’actions immédiates et solides.
Voici certaines choses que les banques doivent faire pour intensifier leurs efforts :
Ordre du jour du conseil : Les banques doivent inscrire le climat à l’ordre du jour du conseil d’administration, avec un comité habilité à piloter les initiatives en matière de risque climatique et de développement durable.
Ambition nette zéro: Les banques devraient mettre en place et annoncer publiquement une ambition claire en termes de délais pour parvenir à des émissions nettes nulles conformément aux directives internationales (comme l’initiative Science Based Targets, ou SBTi) et aux contributions mises à jour de l’Inde déterminées au niveau national.
Risque climatique : Les banques doivent commencer à mettre en place un cadre autour des types de risques physiques et de transition associés au changement climatique et commencer activement à les gérer au niveau des prêts et du portefeuille.
Opportunités: Plus important encore, les banques doivent comprendre en profondeur les nouvelles opportunités créées grâce à la transition verte et les soutenir.
Mesurez et réduisez : Les banques doivent commencer à mesurer leurs propres émissions financées conformément aux directives du Partnership for Carbon Accounting Financials et du SBTi et à réduire les émissions.
Rapport: Les banques doivent aligner les informations financières liées au climat sur un cadre internationalement accepté afin d’améliorer la comparabilité et la cohérence des informations avec leurs homologues mondiaux.
Selon le Organisation météorologique mondiale, il y a une probabilité de 66 % que la température mondiale moyenne annuelle près de la surface dépasse 1,5 °C au-dessus des niveaux préindustriels pendant au moins un an entre 2023 et 2027 et une probabilité de 98 % que cette période de cinq ans soit la plus chaude sur enregistrer. Cela aura des répercussions considérables sur la santé, la sécurité alimentaire, la gestion de l’eau et l’environnement.
Découvrir
Que fait le Forum économique mondial sur le changement climatique ?
Le changement climatique constitue une menace urgente exigeant une action décisive. Les communautés du monde entier subissent déjà des impacts climatiques accrus, des sécheresses aux inondations en passant par la montée des mers. Le Rapport sur les risques mondiaux du Forum économique mondial continue de classer ces menaces environnementales en tête de liste.
Pour limiter l’augmentation de la température mondiale bien en dessous de 2 °C et aussi près que possible de 1,5 °C au-dessus des niveaux préindustriels, il est essentiel que les entreprises, les décideurs et la société civile fassent avancer des actions climatiques globales à court et à long terme dans conformément aux objectifs de l’Accord de Paris sur le changement climatique.
Le Forum économique mondial Initiative Climat soutient la mise à l’échelle et l’accélération de l’action climatique mondiale grâce à la collaboration des secteurs public et privé. L’Initiative travaille sur plusieurs axes de travail pour développer et mettre en œuvre des solutions inclusives et ambitieuses.
Cela comprend l’Alliance of CEO Climate Leaders, un réseau mondial de chefs d’entreprise de diverses industries développant des solutions rentables pour la transition vers une économie à faible émission de carbone et résiliente au changement climatique. Les PDG utilisent leur position et leur influence auprès des décideurs politiques et des entreprises partenaires pour accélérer la transition et réaliser les avantages économiques d’un climat plus sûr.
Contactez-nous être impliqué.
Ces évolutions nécessitent une réduction immédiate et à grande échelle des émissions de gaz à effet de serre. Reconnaissant l’influence significative des banques et des institutions financières sur l’activité économique, il est crucial qu’elles jouent un rôle de premier plan dans la lutte contre le changement climatique.
En intégrant les facteurs ESG dans la prise de décision financière, en incorporant des mécanismes de tarification du carbone, en gérant le risque climatique dans les portefeuilles et en investissant dans des projets durables, le secteur financier peut traiter efficacement les émissions financées et devenir la porte d’entrée vers une économie plus verte.
