- L’investissement ESG (environnemental, social et de gouvernance) devrait atteindre 33 900 milliards de dollars en 2026, soit 21,5 % des actifs sous gestion dans le monde.
- Pourtant, le paysage ESG a également fait l’objet de controverses et de critiques, les investisseurs doutant de l’exactitude de ces notations et de l’hypocrisie perçue de certaines entreprises les mieux notées.
- En améliorant le reporting ESG et en investissant dans la technologie, nous pouvons éviter le risque de greenwashing et créer davantage d’opportunités de changement positif et d’innovation face à la crise climatique.
Autrefois salué comme l’enfant phare de l’investissement, le reporting ESG (environnemental, social et de gouvernance) a connu une croissance rapide ces dernières années, les investisseurs déversant des billions de dollars dans des fonds qui accordent la priorité aux organisations ayant des scores ESG élevés.
Selon un rapport de PwC, il devrait connaître un boom 33,9 billions de dollars en 2026, représentant 21,5 % des actifs sous gestion dans le monde. Cependant, le paysage ESG a également fait l’objet de controverses et de critiques, les investisseurs doutant de l’exactitude de ces notations et de l’hypocrisie perçue de certaines entreprises les mieux notées. Certains des plus grands investisseurs dans les fonds ESG sont également impliqués dans des entreprises à fortes émissions, ce qui soulève des questions sur leur crédibilité et leur véritable engagement en faveur du développement durable.
L’ascension de l’investissement ESG
L’essor de l’investissement ESG peut être attribué à divers facteurs, tels que la prise de conscience et la pression croissantes pour une plus grande conscience environnementale et sociale, ainsi que la demande croissante de transparence et de responsabilité des investisseurs. Les entreprises ont été fortement poussées à divulguer des informations liées au développement durable, comme en témoigne la directive européenne sur les rapports de développement durable des entreprises (CSRD). Pendant ce temps, de nombreux investisseurs recherchent des opportunités d’investissement durables et socialement responsables en raison des préoccupations concernant le changement climatique, l’épuisement des ressources et les inégalités sociales.
L’investissement ESG offre aux investisseurs un moyen de tenir les entreprises responsables de leur performance ESG, augmentant ainsi la transparence et la responsabilité. Des données précises et vérifiables sont essentielles pour obtenir des rapports ESG fiables, ce qui peut aider les investisseurs à prendre des décisions d’investissement éclairées. De plus, des études ont indiqué que les entreprises affichant de solides performances ESG sont plus susceptibles de surpasser leurs pairs à long terme. Par conséquent, les investisseurs voient l’investissement ESG comme une opportunité de générer des rendements attractifs tout en soutenant des entreprises durables et responsables.
La descente de l’investissement ESG
Le récent Restructuration MSCI a déclassé des centaines de fonds ESG, et des milliers d’autres ont perdu leur note ESG à la suite de critiques concernant la clémence et la crédibilité des notes ESG. Malgré la popularité de l’investissement ESG, certains investisseurs ont exprimé leur inquiétude quant au fait que les notations actuelles pourraient ne pas refléter fidèlement la véritable durabilité des entreprises. Les préoccupations incluent :
Manque de précision et de transparence
Il existe différentes normes de reporting ESG et une multitude de mesures diverses sur les facteurs environnementaux. Cela peut entraîner des incohérences et des difficultés à comparer les performances entre les entreprises et les secteurs. Comme l’auto-déclaration est souvent le cas dans les rapports ESG, cela entraîne également des inexactitudes et, dans quelques cas, des erreurs humaines et des manipulations de données.
Manque de granularité
La granularité doit être une considération importante en matière de reporting ESG. Par exemple, les données sur l’énergie et le carbone pour le reporting ESG manquent souvent de précision pour mettre en évidence les sources et, dans certains cas, identifier les opportunités ou évaluer l’efficacité des mesures d’amélioration.
Portée et couverture limitées
Les rapports ESG ne couvrent souvent qu’un sous-ensemble des activités d’une entreprise, telles que les émissions directes des opérations et peuvent omettre d’importantes émissions indirectes des chaînes d’approvisionnement et des transports.
Processus de déclaration de données inefficaces
Les méthodes traditionnelles d’acquisition de grandes quantités de données pour le reporting ESG annuel sont laborieuses, chronophages et limitées. Les fournisseurs d’énergie sont également aux prises avec des protocoles compliqués lors de la collecte de données à partir de plusieurs appareils et sites.
Des rapports ESG inexacts et incomplets pourraient amener les entreprises à trop insister sur leurs références ESG et des données erronées pourraient entraîner des décisions d’investissement sous-optimales pour les investisseurs. Cela compromet la crédibilité de l’investissement ESG et entraîne une perte de confiance des investisseurs.
Protéger les investissements ESG grâce à la technologie verte
Se concentrer sur l’aspect environnemental de l’ESG et utiliser des outils de technologie verte pour suivre les émissions pourrait être la clé pour soutenir l’industrie et empêcher les entreprises de s’engager dans des pratiques d’écoblanchiment.
L’aspect environnemental de l’ESG pourrait être la solution pour pérenniser l’industrie. Les facteurs sociaux et de gouvernance restent des mesures importantes, mais ils sont souvent plus difficiles à quantifier par rapport aux facteurs environnementaux qui disposent de données plus facilement disponibles, ce qui facilite la mesure et le maintien de la cohérence. Ces données vérifiables sont cruciales pour empêcher les entreprises de s’engager ou d’être accusées de greenwashing.
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Que fait le Forum économique mondial pour aider les entreprises à réduire leurs émissions de carbone ?
Les chefs d’entreprise des industries minière, métallurgique et manufacturière modifient leur approche pour intégrer les considérations climatiques dans les chaînes d’approvisionnement complexes.
Les forums Initiative Blockchain pour les mines et les métauxcréé pour accélérer une solution industrielle pour la visibilité de la chaîne d’approvisionnement et les exigences environnementales, sociales et de gouvernance d’entreprise (ESG), a publié une preuve de concept unique pour suivre les émissions tout au long de la chaîne de valeur à l’aide de la technologie des registres distribués.
Développé en collaboration avec des experts de l’industrie, il teste non seulement la faisabilité technologique de la solution, mais explore également les complexités de la dynamique de la chaîne d’approvisionnement et définit les exigences pour l’utilisation future des données.
Ce faisant, la preuve de concept répond aux demandes des parties prenantes de créer une visibilité et une responsabilité « de la mine au marché ».
Le Forum économique mondial Communauté Mines et Métaux est un groupe de pairs de haut niveau dédié à assurer la durabilité à long terme de leur industrie et de la société. En savoir plus sur leur travail et comment les rejoindre, via notre Histoire d’impact.
Bien que certains domaines, tels que les émissions de portée 3, restent difficiles à mesurer, plusieurs outils de technologie verte sont désormais disponibles pour faciliter le suivi des émissions et améliorer la précision du reporting ESG. Ces outils offrent des données granulaires sur les émissions, facilitant l’identification des axes d’amélioration. Ils peuvent:
Améliorez la précision des mesures avec le logiciel de comptabilisation du carbone de l’intelligence artificielle des objets (AIoT)
En utilisant la comptabilité carbone, les entreprises peuvent mesurer efficacement leur empreinte carbone et la déclarer avec précision. L’intégration de la surveillance et de l’analyse AIoT offre une vue en temps réel des émissions de carbone d’une entreprise, améliorant la précision grâce au traitement efficace de grandes quantités de données, à l’identification des modèles et à la détection des anomalies. Cette intégration garantit la fiabilité et l’exhaustivité des rapports, permettant aux organisations d’optimiser la consommation d’énergie et les stratégies d’approvisionnement en énergie.
Augmentez la granularité des données avec les capteurs IoT
Pour obtenir des informations plus significatives sur les performances ESG d’une entreprise, il est essentiel d’aller au-delà des données générales et de se concentrer sur l’augmentation de la granularité des données. Cela implique d’étendre la collecte de données aux émissions par ligne de produits, installation ou bâtiment, permettant aux entreprises d’avoir une compréhension complète de leur empreinte carbone et de prendre des mesures pour réduire les émissions. Les capteurs IoT fournissent des données détaillées en temps réel qui peuvent être intégrées à d’autres données ESG pour fournir une image plus complète de l’impact environnemental d’une entreprise.
Identifiez les risques potentiels et les opportunités avec la technologie du jumeau numérique
L’utilisation de la technologie du jumeau numérique peut améliorer considérablement le reporting ESG en créant une réplique numérique des actifs physiques et des processus. Cela permet aux entreprises de surveiller les mesures environnementales en temps réel et d’identifier les risques et opportunités potentiels, permettant finalement d’optimiser les opérations et d’atténuer les risques.
Pour conclure, les montagnes russes des notations ESG ne doivent pas occulter l’urgence de lutter contre le changement climatique. La plupart des défis liés au reporting ESG, tels que le manque de précision, de transparence et de cohérence dans les notations ESG, doivent être atténués. La technologie peut jouer un rôle clé dans l’amélioration des rapports ESG en fournissant des données plus fiables, auditables, granulaires et certifiées sur les émissions et les impacts climatiques. En améliorant le reporting ESG et en investissant dans la technologie, nous pouvons non seulement éviter le risque de greenwashing, mais également créer davantage d’opportunités de changement positif et d’innovation face à la crise climatique. Peut-être que cela empêchera également les gens, y compris les célébrités milliardaires, de l’appeler une arnaque.
